1. Przedmiotem zamówienia jest usługa polegająca na przeprowadzeniu audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na Projekt pn. „Specjalistyczne produkty nawozowe na bazie saletrosiarczanu amonu z funkcjonalnymi dodatkami” o numerze POIR.01.01.01-00-1491/19, finansowany ze środków Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Działanie 1.1 Projekty B+R przedsiębiorstw, Poddziałanie 1.1.1 Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa

Kod CPV: 79212000-3 Usługi audytu

Dane Projektu podlegającego audytowi:

a) Całkowity koszt realizacji Projektu: 4 882 325,00 zł (słownie: cztery miliony osiemset osiemdziesiąt dwa tysiące trzysta dwadzieścia pięć złotych i 00/100 złotych)

b) Dofinansowanie: 1 952 930,00 zł (słownie: milion dziewięćset pięćdziesiąt dwa tysiące dziewięćset trzydzieści złotych i 00/100 złotych)

c) Całkowita kwota kosztów kwalifikowanych: 4 882 325,00 zł (słownie: cztery miliony osiemset osiemdziesiąt dwa tysiące trzysta dwadzieścia pięć złotych i 00/100 złotych)

d) Kategorie kosztów w Projekcie: Kategoria W (Wynagrodzenia); Kategoria E (Podwykonawstwo); Kategoria Op (Pozostałe koszty bezpośrednie)

e) Okres realizacji Projektu: 07.2019 – 03.2023

2. Zakres przedmiotu zamówienia/audytu obejmuje:

a) Celem przeprowadzenia audytu projektu będzie wydanie przez audytora opinii na temat:

¾ wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem;

¾ realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku, decyzji lub umowie;

¾ poprawności dokumentowania i ujęcia operacji gospodarczych w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej

Audytor dołącza ww. opinię do Sprawozdania z audytu.

b) Audyt projektu powinien objąć sprawdzenie:

¾ osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową:

¾ poprawności księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej;

¾ płatności wydatków związanych z projektem;

¾ wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu;

¾ terminowości rozliczania otrzymanych środków finansowych na realizację projektu;

¾ sposobu monitorowania realizacji celów projektu;

¾ sposobu przechowywania zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu;

¾ przestrzegania przepisów o rachunkowości, zamówieniach publicznych i finansach publicznych, w tym w zakresie przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;

¾ funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w odniesieniu do realizacji projektu;

¾ realizacji wniosków i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audytów

3. Warunki, jakim powinien odpowiadać przedmiot zamówienia/audyt.

Na podstawie zebranych dowodów audytor sporządza pisemne Sprawozdanie z audytu, które musi zawierać:

¾ datę sporządzenia;

¾ nazwę i adres audytowanego podmiotu;

¾ nazwę i numer projektu;

¾ oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu;

¾ imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytorów;

¾ cele audytu;

¾ podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;

¾ termin, w którym przeprowadzono audyt;

¾ zwięzły opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem;

¾ ocenę adekwatności i skuteczności systemu zarządzania i kontroli w obszarze

działalności audytowanego podmiotu;

¾ informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;

¾ zaprezentowanie wyników badania, w których stwierdzono nieprawidłowości;

¾ określenie nieprawidłowości w działalności audytowanego podmiotu oraz analizę ich przyczyn i skutków;

¾ zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości w działalności audytowanego;

Audytor jest obowiązany do udzielania w razie potrzeby wyjaśnień w zakresie objętym audytem NCBiR oraz upoważnionym przez NCBiR osobom.

Audyt należy wykonać zgodnie z wytycznymi dla podmiotów audytujących projekty badawczo – rozwojowe zamieszczonymi na stronie internetowej Archiwum Narodowego Centrum Badań i Rozwoju pn. „Sposób i tryb przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na projekty, w których całkowita wartość dofinansowania przekracza 3 000 000 zł”:

https://archiwum.ncbr.gov.pl/fileadmin/aktualnosci/Wytyczne_dla_podmiotow_audytujacych_projekty_badawczo-rozwojowe.pdf

4. Termin realizacji przedmiotu zamówienia/audytu:

Przeprowadzenie audytu: maksymalnie 30 dni od datyotrzymania Zamówienia.

Przekazanie sprawozdania z audytu:w terminie 7 dni od dnia zakończenia audytu.

5. Miejsce przeprowadzenia audytu: Grupa Azoty S.A., ul Kwiatkowskiego 8, 33-101 Tarnów

 PODWYKONAWSTWO, KONSORCJUM.

Zamawiający nie dopuszcza udziału Podwykonawców w realizacji zamówienia.

Zamawiający nie dopuszcza wspólnego ubiegania się o udzielenie zamówienia (konsorcjum).

 CENA OFERTY

W ofercie należy podać łączną cenę wykonania przedmiotu zamówienia. Cena powinna być podana w złotych polskich (PLN) netto i brutto, cyfrowo i słownie. Do wyżej wymienionej ceny netto zostanie doliczony podatek od towarów i usług, zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Formularz Oferty stanowi załącznik nr 1 do Zapytania Ofertowego.

1. Oferent zobowiązany jest do zapoznania się z Klauzulą Informacyjną zgodnie z wymogami zapisów Rozporządzenia o Ochronie Danych Osobowych (RODO), dostępną na stronie Zamawiającego pod adresem: https://tarnow.grupaazoty.com/ochrona-danych-osobowych ”Klauzula informacyjna dla oferentów”

Oferent przystępując do postępowania oświadcza, że:

- zapoznał się z klauzulą informacyjną dla Oferentów i zobowiązuje się niezwłocznie udostępnić treść klauzuli informacyjnej wszystkim osobom, których dane osobowe przekazuje Spółkom Grupy Kapitałowej – Grupa Azoty S.A. w oparciu o postanowienia niniejszej klauzuli (według Załącznika nr 1 – Formularz Oferty),

- gwarantuje stosowanie odpowiednich środków technicznych i organizacyjnych spełniających wymogi RODO w zakresie ochrony praw osób, których dane zostaną przekazane do przetwarzania przez Zamawiającego (według Załącznika nr 1 – Formularz Oferty).

2. Zapytanie ofertowe dotyczy potencjalnych oferentów posiadających uprawnienia do wykonywania określonej działalności lub czynności, jeżeli ustawy nakładają obowiązek posiadania takich uprawnień – warunek potwierdzony oświadczenie Oferenta według załącznika nr 1 – Formularz Oferty.

3. Zapytanie Ofertowe dotyczy potencjalnych oferentów prowadzących działalność zgodnąz opisem przedmiotu zamówienia – warunek potwierdzony oświadczeniem Oferenta według Załącznika nr 1 – Formularz Oferty.

4. Wykluczenia z postępowania.

Z postępowania oudzieleniezamówienia Zamawiający może wykluczyć:

a) Oferentów, którzy w ciągu ostatnich trzech lat przed wszczęciem Postępowania wyrządzili szkodę Grupie Azoty, nie wykonując Zamówienia lub wykonując je nienależycie lub też brali udział w Aukcji prowadzonej przez Grupę Azoty i nie potwierdzili ceny po jej wygraniu lub nie podpisali/nie wykonali Umowy,

b) Oferentów, w stosunku do których otwarto postępowanie likwidacyjne, upadłościowe lub restrukturyzacyjne, wobec których ogłoszono upadłość oraz Oferentów, którzy po ogłoszeniu upadłości zawarli układ zatwierdzony prawomocnym postanowieniem sądu, o ile układ przewiduje zaspokojenie wierzycieli poprzez likwidację majątku upadłego.

c) Oferentów będących osobami fizycznymi, osobami prawnymi, których urzędujących członków władz Zarządzających prawomocnie skazano za przestępstwo przekupstwa, przestępstwo przeciwko obrotowi gospodarczemu lub inne przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowych, lub którzy wyrządzili Spółce szkodę, co zostało potwierdzone wyrokiem sądowym lub innym orzeczeniem organu lub ubezpieczyciela,

Z udziału w postępowaniu wykluczone są podmioty powiązane osobowo i kapitałowo z Zamawiającym. Przez powiązania kapitałowe lub osobowe rozumie się wzajemne powiązania międzyzamawiającym lub osobami upoważnionymi do zaciągania zobowiązań w imieniu zamawiającego lubosobami wykonującymi w imieniu zamawiającego czynności związane z przygotowaniem iprzeprowadzaniem procedury wyboru Oferenta, a Oferentem, polegające w szczególności na:

a) uczestniczeniu w spółce, jako wspólnik spółki cywilnej lub spółki osobowej;

b) posiadaniu co najmniej 10 % udziałów lub akcji;

c) pełnieniu funkcji członka organu nadzorczego lub zarządzającego, prokurenta, pełnomocnika;

d) pozostawaniu w związku małżeńskim, w stosunku pokrewieństwa lub powinowactwa
w linii prostej, pokrewieństwa drugiego stopnia lub powinowactwa drugiego stopnia
w linii bocznej lub w stosunku przysposobienia, opieki lub kurateli.

5. Doświadczenie techniczne oraz Personel Oferenta

O udzielnie zamówienia mogą się ubiegać oferenci, którzy posiadają niezbędną wiedzę i doświadczenie :

- Potwierdzone referencjami doświadczenie stanowi warunek formalny dopuszczający ofertę do postępowania. Oferent musi wykazać się osobistym wykonaniem w okresie ostatnich pięciu lat przed terminem złożenia oferty, co najmniej dwóch usług których przedmiotem było wykonanie audytu zewnętrznego projektów współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej o wartości nie mniejszej niż 5 000 zł netto (słownie: pięć tysięcy złotych netto) każda usługa.

W celu potwierdzenia spełnienia powyższego warunku Oferent przedstawi w ofercie wykaz audytów zrealizowanych w ostatnich pięciu latach sporządzony na formularzu stanowiącym Załącznik nr 4 do Zapytania ofertowego. Do wykazu należy dołączyć dokumenty potwierdzające należyte wykonanie zadań ujętych w wykazie w postaci listów referencyjnych lub dokumentów równoważnych. Realizacje ujęte w wykazie, które nie będą potwierdzone powyższymi dokumentami nie będą brane pod uwagę

oraz dysponują osobami zdolnymi do wykonania zamówienia jak poniżej:

a) osoba spełniająca warunki określone w art. 286 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2017 r. poz. 2077, z póź. zm.);

b) osoba prawna lub jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej, zatrudniająca przy przeprowadzaniu audytu osoby, o których mowa w pkt. a).

Audytorem nie może być:

a) podmiot zależny od audytowanego podmiotu

b) podmiot dokonujący badania sprawozdania finansowego audytowanego podmiotu w okresie 3 lat poprzedzających audyt

W przypadku gdy przeprowadzenie audytu wymaga specjalistycznej wiedzy, umiejętności lub kwalifikacji, audytor może powołać, na swój koszt rzeczoznawcę.

Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic audytowanych podmiotów w rozumieniu przepisów o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji.

Oferent na potwierdzenie spełnienia warunków udziału w postepowaniu dotyczących personelu składa stosowne oświadczenie według Załącznika nr 1 do SIWZ – Formularz Oferty.